杏彩客戶端_借殼成功，萬魔聲學作價33.6億被共達電聲吸並

5月13日，共達電聲發布吸收萬魔聲學100%股權交易案出現進展。 據公告披露，本次交易前，萬魔聲學科技有限公司(簡稱“萬魔聲學”)通過全資子公司持有上市公司共達電聲股份有限公司(簡稱“共達電聲”)15.27%股權(即共 …,5月13日，共達電聲發布吸收萬魔聲學100%股權交易案出現進展。,據公告披露，本次交易前，萬魔聲學科技有限公司(簡稱“萬魔聲學”)通過全資子公司持有上市公司共達電聲股份有限公司(簡稱“共達電聲”)15.27%股權(即共達電聲5,498萬股股票)，愛聲聲學為共達電聲的控股股東，萬魔聲學為共達電聲的間接控股股東。為便於本次交易的實施，在共達電聲吸收合併萬魔聲學之前，萬魔聲學將通過吸收合併或直接清算註銷愛聲聲學等方式實現直接持有共達電聲5,498萬股股票。,公告還披露，由於預案披露時相關審計工作、評估工作尚未完成，而披露重組報告書時上述未完成工作已經全部完成，且審計、評估基準日有調整，《共達電聲股份有限公司吸收合併萬魔聲學科技有限公司暨關聯交易報告書(草案)》(以下簡稱“重組報告書”)與《共達電聲股份有限公司吸收合併萬魔聲學科技有限公司暨關聯交易預案》及其修訂稿(以下簡稱“重組預案”)的內容存在一定的差異，共達電聲對此進行了說明。,本次交易中，共達電聲擬通過向萬魔聲學全體股東非公開發行股份的方式收購萬魔聲學100%股權，從而對萬魔聲學實施吸收合併。共達電聲為吸收合併方，萬魔聲學為被吸收合併方。本次吸收合併完成后，萬魔聲學將註銷法人資格，共達電聲作為存續公司，將承接(或以其全資子公司承接)萬魔聲學的全部資產、債權、債務、業務、人員及相關權益;同時，持有的共達電聲5,498 萬股股票將相應註銷，萬魔聲學的全體股東將成為共達電聲的股東。,

5月13日，共達電聲發布吸收萬魔聲學100%股權交易案出現進展。

據公告披露，本次交易前，萬魔聲學科技有限公司(簡稱“萬魔聲學”)通過全資子公司持有上市公司共達電聲股份有限公司(簡稱“共達電聲”)15.27%股權(即共達電聲5,498萬股股票)，愛聲聲學為共達電聲的控股股東，萬魔聲學為共達電聲的間接控股股東。為便於本次交易的實施，在共達電聲吸收合併萬魔聲學之前，萬魔聲學將通過吸收合併或直接清算註銷愛聲聲學等方式實現直接持有共達電聲5,498萬股股票。

本次交易中，共達電聲擬通過向萬魔聲學全體股東非公開發行股份的方式收購萬魔聲學100%股權，從而對萬魔聲學實施吸收合併。共達電聲為吸收合併方，萬魔聲學為被吸收合併方。本次吸收合併完成后，萬魔聲學將註銷法人資格，共達電聲作為存續公司，將承接(或以其全資子公司承接)萬魔聲學的全部資產、債權、債務、業務、人員及相關權益;同時，持有的共達電聲5,498 萬股股票將相應註銷，萬魔聲學的全體股東將成為共達電聲的股東。

公告還披露，由於預案披露時相關審計工作、評估工作尚未完成，而披露重組報告書時上述未完成工作已經全部完成，且審計、評估基準日有調整，《共達電聲股份有限公司吸收合併萬魔聲學科技有限公司暨關聯交易報告書(草案)》(以下簡稱“重組報告書”)與《共達電聲股份有限公司吸收合併萬魔聲學科技有限公司暨關聯交易預案》及其修訂稿(以下簡稱“重組預案”)的內容存在一定的差異，共達電聲對此進行了說明。

其差異主要是減少交易對方寧波貳期，增加具體業績承諾情況、增加盈利預測風險、增加被合併方的境外紅籌架構的設立及拆除、更新財務數據等。

公告披露，本次交易業績承諾方即除嘉為投資之外的其他交易對方承諾，本次吸收合併實施完畢后，萬魔聲學智能聲學業務在 2019年度、2020年度和2021年度實現的合併報表範圍扣除非經常性損益后歸屬於母公司所有者的凈利潤分別不低於14,500萬元、22,000萬元、28,500萬元。若本次吸收合併於2020年實施完畢，則業績補償期間為2020年至2022年三個完整的會計年度，2020年度、2021年度和2022年度實現的合併報表範圍扣除非經常性損益后歸屬於母公司所有者的凈利潤分別不低於 22,000萬元、28,500萬元、35,700萬元。

此外，雙方確認，業績補償期間為2019年至2021年三個完整的會計年度;若本次吸收合併於2020年實施完畢，則業績補償期間調整為2020年至2022年三個完整的會計年度。共達電聲承諾，萬魔聲學智能聲學業務在業績補償期間任一年度實際實現凈利潤數(應為扣除非經常性損益后歸屬於母公司股東的凈利潤，並以該年度結束時甲方聘請的具有證券期貨業務資格的會計師事務所對萬魔聲學智能聲學業務該年度的實際盈利情況出具的專項審核意見為準)應不低於上表所述的、該年度的承諾凈利潤數，否則二十七位應按照本協議的相關約定對共達電聲進行補償。

本次交易完成后，共達電聲將承繼及承接間接控股股東萬魔聲學的全部資產、負債、合同及其他一切權利與義務，萬魔聲學的資產業務將整體注入上市公司，共達電聲將成為一家智能聲學設備公司，將從事耳機、音箱及智能聲學類產品以及關鍵聲學零部件的研發設計、製造、銷售，產品應用拓展至智能手機音頻、智能汽車音頻、智能家居/辦公、智能無線穿戴等，從而全方位多角度打造智能聲學產業。